住房公积金怎么缴、怎么用

2017-08-01作者:严行方, 著编辑:谢爽

上面提到了“三险”和“五险”,还剩下“一金”,那就是住房公积金。那么,住房公积金又怎么缴存、怎么使用呢?


缴存比例


按照2005年原国家建设部、国家财政部、中国人民银行的文件规定(建金管〔2005〕5号),用人单位和个人缴存住房公积金的比例一般为各12%,最低不得低于各5%,具体标准由各地自行确定。这样一来,就势必有一些省市会突破其上限标准。尤其是一些金融、国有垄断企业,每月为职工缴存的住房公积金甚至达到几千元、上万元。针对这一情况,国务院常务会议决定,从2016年5月1日起住房公积金缴存比例一律不得突破12%,期限暂定为2年。



使用规定


住房公积金的用途目前全国没有统一规定,大体包括以下7类:


一是用于购房。即购房时如果不需要贷款可一次性提取现金,如果有商业性住房贷款或住房公积金组合贷款可用于首付和偿还贷款本息。


二是用于在农村集体土地上建造、翻建、大修自有住房。如果建房、修房不需要贷款,可与配偶一起申请一次性提取现金,只是提取金额不得超过建房、修房费用。


三是用于租房。既可用来支付配租和有政府招租补贴的经济租赁房房租,也可用来支付市场化租房房租;如果有两套以上租房,每年只能就一套租房提取公积金。


四是提取父母的住房公积金用于购房。如果未使用住房贷款购买过自有住房,可以在使用商业性住房贷款或个人住房公积金组合贷款购房后,一次性提取父母的住房公积金。



五是在遇到以下情形时可以销户并提取全部余额:离退休;农业户籍职工男满60周岁、女满55周岁;到国外、港、澳、台地区定居;完全丧失劳动能力、大部分丧失劳动能力或重度残疾(一级或二级残疾),并与单位解除或终止劳动关系;领取失业保险金;被判处刑罚、户口迁出本市、非本市户口职工与所在单位解除或终止劳动关系;住房公积金账户转入集中封存户满2年,或与原单位终止劳动关系满2年;到本市行政区域外工作并在当地建立和缴存住房公积金。


六是纳入低保或特困范围后的提取。如果被纳入本市城镇居民最低生活保障或特困救助范围,本人及配偶均可申请提取住房公积金,提取金额不超过被纳入最低生活保障范围或特困救助范围期间及之前的住房公积金金额。


七是用于治疗重大疾病。家庭成员(包括职工本人、配偶及未成年子女)患重大疾病或重大手术住院治疗时,本人及配偶可在出院后一年内申请提取住房公积金,提取金额合计不得超过住院费用个人负担部分。


资料表明,2015年中国住房公积金实缴人数1.24亿,相当于同期参缴职工养老保险人数的47.27%。但由于住房公积金实际使用人数只占缴纳人数的1.5%,所以造成了大量的结余,于是便有专家学者建议扩大住房公积金使用范围,尤其是用于补充养老保险基金。但目前显然不行,因为它违反了《住房公积金管理条例》中“住房公积金应当用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房,任何单位和个人不得挪作他用”的规定。



强制性


根据《住房公积金管理条例》规定,用人单位必须为职工缴存住房公积金,否则便是违法行为:“违反本条例的规定,单位逾期不缴或者少缴住房公积金的,由住房公积金管理中心责令限期缴存;逾期仍不缴存的,可以申请人民法院强制执行。”而实际上,多数用人单位仍然没有做到这一点,所以也就只好“法不责众”“不告不究”了。


据国家住房和城乡建设部、中国人民银行的数据,2015年中国缴存住房公积金的人数中,机关事业单位、国企职工比例高达60.16%,国有企业、政府机关、事业单位正在成为“职工福利差异”的“所有制标签”。可是面广量大的中小企业却未能很好地遵守这一规定。所以,读者要注意关心切身利益,敢于拿起法律武器来维护权益,这种案件可谓一告一个准。


2013年3月,江苏省镇江市的周某与一家化工公司签订了为期2年的劳动合同,合同中没有约定缴存住房公积金。2015年3月合同到期、周某离职后,向公司提出补缴住房公积金的要求。公司认为,缴纳住房公积金一事周某在职期间不提、人走了再提这样的要求有失诚信,公司不能接受。于是周某向该市住房公积金管理中心举报,最终胜诉。


需要指出的是,住房公积金的维权要去住房公积金管理中心。住房公积金管理中心如果调解无效,他们会直接申请人民法院强制执行。在住房公积金管理中心看来,用人单位缴存的住房公积金实际上属于职工酬薪,职工个人每月缴存的部分则直接来自职工工资。这两个部分都具有工资性质,而不是可发可不发的职工福利。无论用人单位是什么性质、职工收入高低、是否拥有住房,都必须缴存住房公积金。


顺便一提的是,由于能享受到住房公积金的主要是机关事业单位和高收入群体,由此进一步造成了收入不公;另外就是,这些年来中国劳动力成本上升因素中增长最快的是住房公积金,这一制度设计有违初衷,所以住房公积金以后有望被取消,但其前提是要首先修改相应法规。


内容来源:书问

作者严行方
出版清华大学出版社
定价39元
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